eCard:五个步骤编制你的预算

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  • 国际和国内的经济预测如何?
  • 当前的行业动态和趋势是什么?
  • 公司的优势、存在的劣势、面临的机遇和威胁有哪些?
  • 公司的文化和价值观对指定具体的财务决策有何影响?

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如果你们公司采取的是自上而下的预算编制方法,那么请从公司高层为你制定的目标入手准备。
如果采取的是自下而上的预算编制方法,那么请你自己设定目标。

什么最能满足你们部门的需求?
请列举三到五个对于部门最重要的目标,并为每个目标设定预期的完成日期。

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在即将到来的预算期内,你希望会有哪些持续性或者一次性项目或者事件能够落地?请评估每个项目的相关收入和成本。

可以参考前一年的预算,提出进一步的改进想法。

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  • 为本部门计划中的每个项目分配具体的收入和成本
  • 听取团队成员对每一个项目的估计意见
  • 参考行业出版物中的行业平均值
  • 使用Excel软件,将数字填入简化的利润表模板中。把重要的假设 条件和因素填入到不同的单元格公式中,而不是用公式来表达。这样既方便其他人理解,需要修改时也比较容易。在准备Excel表格时,请设置“实际状况”、“账号”和“费用代码”等数列,以方便日后跟踪预算的执行情况。
  • 用适当的方式表示预算数字。如果公司对提交的预算形式有具体的要求,请确保你编制的预算符合要求的格式。预算所包含细节的详细程度应与你在公司中的职位相适应。

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  • 预算数字的合计正确吗?预算达到了你和上级管理层确定的目标吗?部门最后的预期利润会怎样?与去年比较有何变化?
  • 你能为你的假设条件自圆其说吗?
  • 预算经得起推敲吗?你的上级在审阅你的预算有可能提出什么问题?应该如何回答?如果预算未被批准,最容易做出哪些调整和让步?
  • 准备一个预算摘要,概括其中的要点和关键数字,并简要说明下一年你的部门要开展的主要项目